近日，浙江省舟山市普陀區(qū)財(cái)政局發(fā)布了《普陀區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作管理盡職免責(zé)工作指引（試行）》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《工作指引》），供大家學(xué)習(xí)參考。

值得關(guān)注的是，《工作指引》主要是針對(duì)政府引導(dǎo)基金在發(fā)揮政策性作用，即參與政策性項(xiàng)目和招商引資項(xiàng)目投資出現(xiàn)投資損失情況下，將啟動(dòng)履行盡職免責(zé)的程序。

 一般而言，地方政府引導(dǎo)基金都是帶著政策性使命而設(shè)立，其目標(biāo)定位、投資運(yùn)作和管理考核都需要以政策型基金定位來(lái)設(shè)計(jì)相應(yīng)的配套制度。

舟山市普陀區(qū)財(cái)政局關(guān)于印發(fā)《普陀區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作管理盡職免責(zé)工作指引（試行）》的通知

各有關(guān)單位：

現(xiàn)將《普陀區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作管理盡職免責(zé)工作指引（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)各單位認(rèn)真貫徹實(shí)施。

                        舟山市普陀區(qū)財(cái)政局

                               2025年2月6日

普陀區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作管理盡職免責(zé)工作指引（試行）

第一章  總則

第一條 為進(jìn)一步加快區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作，保護(hù)相關(guān)工作人員敢于擔(dān)當(dāng)、積極履職，營(yíng)造改革創(chuàng)新、支持實(shí)干的良好氛圍，根據(jù)《浙江省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)省產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作管理盡職免責(zé)工作指引（試行）的通知》（浙財(cái)金[2022]6號(hào)）等文件精神，結(jié)合區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作管理工作實(shí)際，制定本指引。

第二條 本指引所指的產(chǎn)業(yè)基金包括區(qū)財(cái)政出資設(shè)立的政府產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金及區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)出資設(shè)立的基金。

第三條 本指引適用于區(qū)財(cái)政局、區(qū)級(jí)項(xiàng)目主管部門(mén)、區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)、基金法人主體、基金管理公司等單位參與區(qū)產(chǎn)業(yè)基金政策性（包括戰(zhàn)略類(lèi)、科技類(lèi)）項(xiàng)目、招商引資項(xiàng)目投資運(yùn)作管理的工作人員。

第四條 本指引所規(guī)定的盡職免責(zé)是指工作人員在區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作過(guò)程中程序規(guī)范，勤勉盡責(zé)，但未能實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo)或出現(xiàn)偏差失誤，不違反黨章、黨內(nèi)法規(guī)和法律、法規(guī)規(guī)定，未謀取相關(guān)私利，未發(fā)現(xiàn)有相關(guān)利益輸送行為，及時(shí)糾錯(cuò)改正的，不作負(fù)面評(píng)價(jià)，免除相關(guān)責(zé)任或從輕減輕處理。

第五條 盡職免責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：

（一）激勵(lì)擔(dān)當(dāng)，鼓勵(lì)創(chuàng)新。區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作遵循投資客觀規(guī)律，容忍正常的投資風(fēng)險(xiǎn)，不將正常投資風(fēng)險(xiǎn)作為處理依據(jù)。堅(jiān)持正向激勵(lì)和嚴(yán)格約束相結(jié)合，旗幟鮮明為科學(xué)決策、正確履職的工作人員撐腰鼓勁，引導(dǎo)工作人員擺脫不敢投的思想包袱，敢于擔(dān)當(dāng)負(fù)責(zé)、大膽探索創(chuàng)新，不斷推動(dòng)區(qū)產(chǎn)業(yè)基金運(yùn)作更加符合實(shí)際、優(yōu)化迭代升級(jí)。

（二）實(shí)事求是，區(qū)別對(duì)待。嚴(yán)格區(qū)分、準(zhǔn)確把握失誤與失職、敢為與亂為、負(fù)責(zé)與懈怠、為公與謀私的界限，把工作人員在推進(jìn)區(qū)產(chǎn)業(yè)基金投資運(yùn)作中先行先試出現(xiàn)的失誤和錯(cuò)誤，同明知故犯的違紀(jì)違法行為區(qū)分開(kāi)來(lái)；把上級(jí)尚無(wú)明確限制的探索性試驗(yàn)中的失誤和錯(cuò)誤，同上級(jí)明令禁止后依然我行我素的違紀(jì)違法行為區(qū)分開(kāi)來(lái)；把推動(dòng)發(fā)展過(guò)程中的無(wú)意過(guò)失，同謀取私利的違紀(jì)違法行為區(qū)分開(kāi)來(lái)。

（三）客觀公正，準(zhǔn)確把握。堅(jiān)持公開(kāi)透明，以事實(shí)為依據(jù)、以紀(jì)法為準(zhǔn)繩，客觀公正、準(zhǔn)確把握失誤和錯(cuò)誤發(fā)生的背景原因、動(dòng)機(jī)目的、政策依據(jù)、情節(jié)輕重和性質(zhì)后果等情況，充分聽(tīng)取意見(jiàn)，科學(xué)認(rèn)定工作人員的責(zé)任，既合理容錯(cuò)、容糾并舉，又堅(jiān)持原則、嚴(yán)肅紀(jì)律。

第二章  適用情形

第六條 以下情形可以申請(qǐng)盡職免責(zé)認(rèn)定。

（一）在貫徹中央及省、市、區(qū)委和政府大政方針和改革精神，執(zhí)行有關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展決策部署中，因缺乏經(jīng)驗(yàn)依據(jù)、借鑒條件等，在區(qū)產(chǎn)業(yè)基金制度設(shè)計(jì)、政策制定過(guò)程中，出現(xiàn)偏差或造成負(fù)面影響的；

（二）對(duì)法律法規(guī)沒(méi)有明令禁止、全國(guó)無(wú)先例可循或政策界限不明確的事項(xiàng)，因先行先試而出現(xiàn)失誤或未達(dá)到預(yù)期效果的；

（三）受政策調(diào)整等因素影響，投資未達(dá)到預(yù)期效果、造成損失或其他負(fù)面影響的；

（四）為實(shí)現(xiàn)關(guān)乎國(guó)計(jì)民生的特定重大戰(zhàn)略目標(biāo)，造成重大損失的；

（五）采用國(guó)際、國(guó)內(nèi)通用的估值方法開(kāi)展直接股權(quán)投資，對(duì)擬投資企業(yè)的投資價(jià)值進(jìn)行估值，后續(xù)證明估值存在偏差的；

（六）因不可抗力、自然風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)發(fā)展周期、市場(chǎng)重大變化等客觀因素導(dǎo)致投資損失的；

（七）在對(duì)國(guó)家支持產(chǎn)業(yè)的政策性投資及對(duì)重大招商引資項(xiàng)目投資中發(fā)生損失的；

（八）參與集體決策的工作人員明確提出反對(duì)意見(jiàn)或保留意見(jiàn)（有書(shū)面依據(jù)），經(jīng)事實(shí)證明該意見(jiàn)正確，且該項(xiàng)決策與投資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)存在直接關(guān)系的；

（九）后續(xù)承接的工作人員發(fā)現(xiàn)移交前投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)并采取措施以減少損失的；

（十）其他符合盡職免責(zé)情形的。

其中，對(duì)第（一）、（二）、（三）、（四）、（六）、（七）項(xiàng)，要求已履行必要的報(bào)告程序、采取必要的風(fēng)險(xiǎn)防控舉措等前置條件。

第七條 有本辦法第六條所列情形之一，并同時(shí)符合以下條件的可以免除相關(guān)責(zé)任或從輕減輕處理：

（一）符合黨章、黨內(nèi)法規(guī)和法律、法規(guī)規(guī)定要求；

（二）符合中央及省、市、區(qū)委和政府決策部署精神；

（三）有利于推進(jìn)國(guó)家戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展；

（四）嚴(yán)格遵守廉潔自律各項(xiàng)要求；

（五）按照相關(guān)規(guī)定充分履行論證、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和備案等程序進(jìn)行科學(xué)民主決策、組織和實(shí)施；

（六）主動(dòng)糾偏糾錯(cuò)，盡力阻止錯(cuò)誤繼續(xù)發(fā)生，消除不良影響，或努力挽回?fù)p失。

今后可根據(jù)試行情況，逐步形成盡職免責(zé)清單，實(shí)行清單化管理。

第八條 不適用減免責(zé)任的情形按照相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)章規(guī)定執(zhí)行。

第三章  認(rèn)定程序

第九條 區(qū)產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金相關(guān)工作人員盡職免責(zé)的核實(shí)認(rèn)定按以下程序辦理：

（一）申請(qǐng)啟動(dòng)。在有關(guān)部門(mén)啟動(dòng)問(wèn)責(zé)程序后，工作人員認(rèn)為具備盡職免責(zé)情形、符合盡職免責(zé)條件的，可向所在部門(mén)（單位）黨委（黨組）提出書(shū)面免責(zé)申請(qǐng),所在部門(mén)（單位）黨委（黨組）集體研究后提出初步建議報(bào)區(qū)產(chǎn)業(yè)基金管理委員會(huì)辦公室。

（二）調(diào)查核實(shí)。區(qū)產(chǎn)業(yè)基金管理委員會(huì)辦公室與所在部門(mén)（單位）聯(lián)合組織有關(guān)人員，對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，提出處理建議報(bào)區(qū)產(chǎn)業(yè)基金管理委員會(huì)。調(diào)查應(yīng)允許申請(qǐng)人據(jù)實(shí)申訴，充分聽(tīng)取當(dāng)事人的申訴意見(jiàn)，必要時(shí)可召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，科學(xué)認(rèn)定相關(guān)工作人員的責(zé)任，做到客觀公正、事實(shí)清楚、處理得當(dāng)。

（三）審議認(rèn)定。區(qū)產(chǎn)業(yè)基金管理委員會(huì)集體研究確定處理意見(jiàn)，做出處理決定。對(duì)情況比較復(fù)雜或社會(huì)影響較大，一時(shí)難以認(rèn)定的，須征求區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)或組織人事部門(mén)意見(jiàn)后，再做出決定。

（四）反饋備案。區(qū)產(chǎn)業(yè)基金管理委員會(huì)辦公室應(yīng)將認(rèn)定結(jié)果書(shū)面反饋申請(qǐng)人及所在單位，并抄送各派駐紀(jì)檢監(jiān)察組備案，必要時(shí)可對(duì)認(rèn)定結(jié)果在一定范圍內(nèi)通報(bào)說(shuō)明。盡職免責(zé)有關(guān)材料由區(qū)產(chǎn)業(yè)基金管理委員會(huì)辦公室繁理成卷，歸檔保存。

第十條 區(qū)屬?lài)?guó)有企業(yè)設(shè)立基金相關(guān)工作人員盡職免責(zé)的核實(shí)認(rèn)定按以下程序辦理：

（一）申請(qǐng)啟動(dòng)。在有關(guān)部門(mén)啟動(dòng)問(wèn)責(zé)程序后，工作人員認(rèn)為具備盡職免責(zé)情形、符合盡職免責(zé)條件的，可向所在企業(yè)黨委（黨組、黨支部）提出書(shū)面免責(zé)申請(qǐng)。所在企業(yè)黨委（黨組、黨支部）集體研究后提出初步建議報(bào)區(qū)招商引資領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。

（二）調(diào)查核實(shí)。區(qū)招商引資領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室與所在企業(yè)聯(lián)合組織有關(guān)人員，對(duì)申請(qǐng)事項(xiàng)進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，提出處理建議報(bào)區(qū)招商引資領(lǐng)導(dǎo)小組。調(diào)查應(yīng)允許申請(qǐng)人據(jù)實(shí)申訴，充分聽(tīng)取當(dāng)事人的申訴意見(jiàn)，必要時(shí)可召開(kāi)聽(tīng)證會(huì)，科學(xué)認(rèn)定相關(guān)工作人員的責(zé)任，做到客觀公正、事實(shí)清楚、處理得當(dāng)。

（三）審議認(rèn)定。區(qū)招商引資領(lǐng)導(dǎo)小組集體研究確定處理意見(jiàn)，做出處理決定。對(duì)情況比較復(fù)雜或社會(huì)影響較大，一時(shí)難以認(rèn)定的，須征求區(qū)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)或組織人事部門(mén)意見(jiàn)后，再做出決定。

（四）反饋備案。區(qū)招商引資領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室應(yīng)將認(rèn)定結(jié)果書(shū)面反饋申請(qǐng)人及所在單位，并抄送各派駐紀(jì)檢監(jiān)察組備案，必要時(shí)可對(duì)認(rèn)定結(jié)果在一定范圍內(nèi)通報(bào)說(shuō)明。盡職免責(zé)有關(guān)材料由區(qū)招商引資領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室繁理成卷，歸檔保存。

第四章  結(jié)果運(yùn)用

第十一條 根據(jù)本指引適用盡職免責(zé)的情形，在沒(méi)有新的追責(zé)事實(shí)、證據(jù)的情況下，不重新啟動(dòng)調(diào)查、免責(zé)程序。

第十二條 需要澄清的問(wèn)題由區(qū)產(chǎn)業(yè)基金管理委員會(huì)辦公室、區(qū)招商引資領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室及時(shí)澄清，消除負(fù)面影響，必要時(shí)公開(kāi)調(diào)查結(jié)果，回應(yīng)社會(huì)關(guān)切。

第十三條 經(jīng)認(rèn)定予以免責(zé)的，參照《舟山市普陀區(qū)健全落實(shí)容錯(cuò)糾錯(cuò)機(jī)制進(jìn)一步激勵(lì)干部擔(dān)當(dāng)作為的實(shí)施辦法（試行）》（舟普組[2021]8號(hào)）相關(guān)運(yùn)用結(jié)果執(zhí)行。

第五章  附則

第十四條 法律法規(guī)或相關(guān)政策另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第十五條 本指引自2025年2月6日起實(shí)施。